Khoản đóng góp catch-up (Catch-Up Contribution) là gì?
Mục Lục
Khoản đóng góp catch-up (Catch-Up Contribution)
Khoản đóng góp catch-up trong tiếng Anh là Catch-Up Contribution.
Khoản đóng góp catch-up là một loại đóng góp tiết kiệm hưu trí, nó cho phép những người từ 50 tuổi trở lên đóng góp thêm vào tài khoản 401(k) và/hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Khoản đóng góp catch-up sẽ lớn hơn giới hạn đóng góp tiêu chuẩn.
Các điều khoản của khoản đóng góp catch-up được tạo ra bởi Đạo luật hòa giải tăng trưởng kinh tế và giảm thuế năm 2001 (EGTRRA), để các khách hàng lớn tuổi có thể dành đủ tiền tiết kiệm để nghỉ hưu.
Cách thức hoạt động của Khoản đóng góp catch-up
Mặc dù việc sử dụng các khoản đóng góp catch-up là một cách tuyệt vời để mở rộng tiền tiết kiệm hưu trí của họ, tuy vậy một số nghiên cứu cho thấy rất ít người đủ điều kiện sử dụng các khoản này.
+ Trong năm 2019 và 2020, giới hạn IRS đối với các khoản đóng góp hàng năm cho IRA là 6.000 đô la/năm, trong khi giới hạn đóng góp catch-up cho các cá nhân từ 50 tuổi trở lên vẫn ở mức 1.000 đô la.
+ Đối với những nhân viên từ 50 tuổi trở lên tham gia vào các chương trình 401(k), 403 (b), hầu hết kế hoạch 457, cùng với Chương trình tiết kiệm của chính phủ, tỉ lệ catch-up này là 6.500 đô la cho năm 2020 (6.000 đô la cho năm 2019). Đóng góp cho các kế hoạch này được giới hạn ở mức 19.500 đô la cho năm 2020 (19.000 đô la cho năm 2019).
+ Đối với các gói SIMPLE 401(k), phần đóng góp catch-up vẫn là 3.000 đô la cho năm 2019 và 2020.
Các cá nhân có thể tạo các khoản đóng góp catch-up trong một loạt các kế hoạch nghỉ hưu bao gồm cả nhân viên thông thường được tài trợ bởi 401(k). Những người không có sự tài trợ của nhân viên có thể thiết lập và đóng góp vào IRA truyền thống hoặc Roth IRA.
Tính đến tháng 9 năm 2019, theo Viện Công ty Đầu tư, đã có 55 triệu người tham gia tích cực trong kế hoạch 401(k) với tổng tài sản trị giá 5,9 nghìn tỉ đô la. Trong lịch sử, các kế hoạch 401(k) đã bị chỉ trích vì mức phí cao và các lựa chọn hạn chế; tuy nhiên, cải cách kế hoạch trong những năm gần đây đã mang lại lợi ích cho nhân viên.
Ngoài việc cung cấp các khoản đóng góp catch-up, kế hoạch trung bình cung cấp khoảng 24 lựa chọn đầu tư khác nhau để cân bằng rủi ro và phần thưởng, theo sở thích của nhân viên. Nhiều chi phí quĩ và phí quản lí vẫn duy trì ở mức và/hoặc thậm chí giảm, làm cho tùy chọn 401(k) có tính khả thi đối với nhiều người Mỹ hơn. Sự hiểu biết rộng rãi hơn về 401(k), thông qua các sáng kiến giáo dục và công bố thông tin, sẽ tiếp tục thúc đẩy sự tham gia.
Trong khi kế hoạch 401(k) được tài trợ bằng tiền trước thuế (dẫn đến việc đánh thuế khi rút tiền), thì Roth 401(k) là một loại tài khoản tiết kiệm đầu tư do nhà tuyển dụng tài trợ được tài trợ sau thuế.
(Tài liệu tham khảo: investopedia.com)